В назначении платежа указана неверная ставка НДС: нужно ли запрашивать письмо об уточнении платежа?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Добрый день!В ООО действуют 2 ставки НДС 0% и 20%. Очень часто, оплачивая счета, клиенты вместо НДС 0% могут указать в назначении платежа "оплата Без НДС" или даже НДС 20%. При этом  указывают № счета по которому платят, в котором отражена верная ставка НДС. Могу ли я на основании того. что в назначении платежа указан счет, ставить верную ставку НДС? Или все таки обязана запросить письмо об изменении платежа? Вот сейчас  пришли деньги по исп.листу, где долг по факту с НДС 0%, а в назначении НДС 20%, но указан № исп.листа.Даже не знаю у кого должна потребовать письмо об уточнении платежа.Заранее благодарю.

  Не обязаны. Только если для собственного спокойствия, если вам неверная сумма в платежке мешает спокойно работать.
  
  Главное - это ставка в счет-фактуре (п. 2, п. 5 ст. 169 НК РФ)
• simport, если допустим мы выставляем счет предоплатный с НДС 0%, они оплачивают с 20% ошибочно, я же должна начислить НДС с аванса в этом случае или если указан № счета в назначении платежа, могу смело править?
• Цитата: если допустим мы выставляем счет предоплатный с НДС 0%, они оплачивают с 20% ошибочно, я же должна начислить НДС с аванса в этом случае или если указан № счета в назначении платежа, могу смело править?

  при нулевой ставке счет-фактура на аванс не оформляется 
  

  Цитата: «авансовый» счет-фактура не оформляется при экспорте товара, облагаемого по нулевой ставке. Дело в том, что согласно пункту 1 статьи 154 НК РФ предоплата за товар, который облагается по нулевой ставке, в налоговую базу не включается. Следовательно, и «авансовый» счет-фактура здесь не нужен (письмо Минфина России 10.01.18 № 03-07-08/142; «При экспорте товаров с нулевой ставкой НДС счет-фактура на предоплату не составляется»). Это же правило применяется в ситуации, когда предоплата сделана в рамках операций, полностью освобожденных от НДС по статье 149 НК РФ.
• simport, да, это понятно, я о том, что наши клиенты часто оплачивают не верно. Перевозка с ндс 0%, счет выставлен с 0%, а они могут оплатить ее с 20% по своей не внимательности.
  Если поступает авансовый платеж с НДС 20%, нужно выставить счет-ф на аванс. У меня же должно быть официальное основание сменить ставку НДС в платежном поручении с 20% на 0% (т.к. оплата с 20% невнимательность контрагента при оплате, по факту услуга оказана с 0% и документы позже будут выставлены с НДС 0%). Обычно  запрашиваю письма об уточнении платежа и на их основании правлю в платежном поручении ставку НДС. Но такие ситуации ежедневны. Будет ли правомерно если не запрашивать письма а править на основании счета указанного в назначении. По оплатам с 0% и без НДС я поняла что можно. А что касается когда ошибочно платят с 20%?
• если контракты (договоры) с покупателями (клиентами) заключены на услуги, облагаемые по ставке 0%, то ничего запрашивать не нужно, основание для нулевой ставки - договор.
• simport, благодарю за помощь!